{"id":22241,"date":"2022-11-01T00:00:00","date_gmt":"2022-11-01T03:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/site-novo.dattos.com.br\/erros-tributarios\/"},"modified":"2024-10-09T17:16:25","modified_gmt":"2024-10-09T20:16:25","slug":"erros-tributarios","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.dattos.com.br\/es\/blog\/erros-tributarios\/","title":{"rendered":"Erros tribut\u00e1rios: quais s\u00e3o os mais comuns e como evit\u00e1-los no seu neg\u00f3cio?"},"content":{"rendered":"

Erros tribut\u00e1rios s\u00e3o comuns nas rotinas do setor fiscal devido \u00e0 complexidade tribut\u00e1ria no Brasil, que ocupa o topo do ranking global<\/a>. No entanto, essa situa\u00e7\u00e3o n\u00e3o deve ser aceit\u00e1vel, pois sua empresa pode sofrer impactos econ\u00f4micos e at\u00e9 infringir leis. <\/p>\n\n\n\n

A fiscaliza\u00e7\u00e3o da Receita Federal \u00e9 altamente eficaz, especialmente ap\u00f3s a implementa\u00e7\u00e3o do Sistema P\u00fablico de Escritura\u00e7\u00e3o Digital (SPED<\/a>) em 2007. A legisla\u00e7\u00e3o desafiadora exige alto desempenho das equipes fiscais.<\/p>\n\n\n\n

Atualmente, as empresas levam em m\u00e9dia de 1.483 a 1.501 horas para quitar tributos no pa\u00eds<\/strong>, de acordo com o Banco Mundial<\/a>. Al\u00e9m disso, as horas trabalhadas com obriga\u00e7\u00f5es acess\u00f3rias e acompanhamento de fiscaliza\u00e7\u00f5es podem chegar a 34 mil por ano<\/strong>, dependendo da empresa, de acordo com uma pesquisa da Deloitte<\/a>. <\/p>\n\n\n\n

No entanto, a boa not\u00edcia \u00e9 que \u00e9 poss\u00edvel superar essa morosidade e perda de produtividade por meio de processos automatizados. Neste artigo, apresentaremos os erros tribut\u00e1rios mais frequentes e como a tecnologia pode ser sua aliada nesse desafio. Acompanhe a leitura!<\/p>\n\n\n\n

Erros tribut\u00e1rios: quais s\u00e3o os mais frequentes?<\/h2>\n\n\n\n

As opera\u00e7\u00f5es fiscais s\u00e3o essenciais para a legalidade de uma empresa, fornecendo dados tribut\u00e1rios valiosos para a tomada de decis\u00f5es. Esses n\u00fameros auxiliam no posicionamento e expans\u00e3o do neg\u00f3cio, alinhados com as exig\u00eancias dos \u00f3rg\u00e3os fiscais do pa\u00eds. <\/p>\n\n\n\n

Portanto, a seguran\u00e7a tribut\u00e1ria deve ser uma prioridade, incluindo auditorias, concilia\u00e7\u00f5es e uma vis\u00e3o estrat\u00e9gica dos CFOs<\/a>. \u00c9 crucial garantir a consist\u00eancia das informa\u00e7\u00f5es fiscais para promover transpar\u00eancia, atrair investimentos e evitar autua\u00e7\u00f5es e multas<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

A seguir, apresentamos uma lista dos erros tribut\u00e1rios mais comuns que devem ser evitados.<\/p>\n\n\n\n

1. Falta de acompanhamento da legisla\u00e7\u00e3o tribut\u00e1ria<\/h3>\n\n\n\n

A legisla\u00e7\u00e3o tribut\u00e1ria \u00e9 um desafio para os empreendedores, pois os impostos variam de acordo com a natureza do neg\u00f3cio e a atividade exercida. As regulamenta\u00e7\u00f5es tribut\u00e1rias dos munic\u00edpios, estados e Uni\u00e3o tornam nosso ambiente ainda mais complexo.<\/p>\n\n\n\n

Muitos empres\u00e1rios n\u00e3o compreendem suas responsabilidades fiscais ao iniciar um neg\u00f3cio e subestimam a import\u00e2ncia das equipes cont\u00e1beis para o sucesso. Conhecer a legisla\u00e7\u00e3o \u00e9 fundamental e deve ser compartilhado por todas as lideran\u00e7as para auxiliar na tomada de decis\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n

\u00c9 importante destacar que nosso ambiente fiscal \u00e9 din\u00e2mico, com a cria\u00e7\u00e3o de 46 normas tribut\u00e1rias por dia, de acordo com o IBPT. Nesse sentido, a tecnologia e o suporte especializado s\u00e3o essenciais para acompanhar as atualiza\u00e7\u00f5es fiscais que impactam as organiza\u00e7\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n

2. Desconhecimento do ICMS<\/h3>\n\n\n\n

O ICMS, Imposto sobre Circula\u00e7\u00e3o de Mercadorias e Servi\u00e7os, \u00e9 um imposto estadual com regras espec\u00edficas em cada unidade federativa, o que pode intimidar os empreendedores devido \u00e0 sua complexidade.<\/p>\n\n\n\n

As normas fiscais do ICMS s\u00e3o detalhadas e requerem aten\u00e7\u00e3o, especialmente para verificar a possibilidade de aproveitamento de cr\u00e9ditos.<\/p>\n\n\n\n

Al\u00e9m disso, h\u00e1 o Diferencial de Al\u00edquota, conhecido como DIFAL, que \u00e9 uma taxa aplicada nas compras empresariais interestaduais para determinar o valor a ser pago.<\/p>\n\n\n\n

3. Defini\u00e7\u00e3o de al\u00edquotas<\/h3>\n\n\n\n

As al\u00edquotas s\u00e3o determinadas atrav\u00e9s do c\u00e1lculo de impostos e podem variar dependendo do local e da legisla\u00e7\u00e3o da sede do neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n

A varia\u00e7\u00e3o das al\u00edquotas costuma gerar d\u00favidas, j\u00e1 que cada imposto possui uma al\u00edquota espec\u00edfica que deve ser aplicada na nota fiscal.<\/p>\n\n\n\n

Selecionar a al\u00edquota de forma incorreta pode ser interpretado pelo Fisco como sonega\u00e7\u00e3o, levando a exig\u00eancias de retifica\u00e7\u00f5es ou at\u00e9 mesmo autua\u00e7\u00f5es por parte do \u00f3rg\u00e3o fiscalizador.<\/p>\n\n\n\n

4. N\u00e3o realizar o planejamento tribut\u00e1rio<\/h3>\n\n\n\n

A falta de planejamento \u00e9 um dos principais erros tribut\u00e1rios que pode levar as empresas a pagar mais impostos do que o necess\u00e1rio ou deixar de aproveitar cr\u00e9ditos.<\/p>\n\n\n\n

O planejamento tribut\u00e1rio \u00e9 fundamental para prever e antecipar a\u00e7\u00f5es que possam impactar negativamente o caixa e a imagem da empresa.<\/p>\n\n\n\n

Al\u00e9m disso, ao seguir agendas tribut\u00e1rias planejadas, o setor fiscal das empresas pode otimizar a precifica\u00e7\u00e3o de produtos e servi\u00e7os, aumentando sua competitividade.<\/p>\n\n\n\n

O planejamento tribut\u00e1rio envolve, dentre outros pontos:<\/p>\n\n\n\n