O compliance financeiro vem se tornando cada vez mais complexo e sofisticado. Isso porque, com o passar do tempo, os órgãos reguladores vêm exigindo cada vez mais controle e informação.
Assim, estratégias como o compliance financeiro precisa se tornar mais complexo e sofisticado. Da mesma forma, os controles realizados pelas empresas precisam ser dinâmicos, buscando atender às demandas do mercado.
Diversos riscos podem estar relacionados às atividades comerciais. Eles vão desde a evasão fiscal até a lavagem de dinheiro. Assim, podendo ser mitigados ao implementar programas de compliance bem desenvolvidos e aplicados. Dessa forma, essa estratégia é fundamental para reduzir esses riscos e manter a sua empresa em dia com as exigências regulatórias.
Neste artigo, apresentaremos o que é o compliance financeiro. Além disso, mostraremos suas características e benefícios que podem ser conquistados pela empresa com a implementação desse processo.
Afinal, o que é compliance?
Compliance é um termo do inglês que, em tradução livre, significa “conformidade”. Esse conceito se tornou um padrão entre os executivos e acionistas das organizações brasileiras. Apesar de não existir uma definição exata, podemos afirmar que o compliance está ligado a “aderir às regras” ou “estar conforme algo”.
Assim, sejam regras instituídas pela própria organização, seus acionistas ou mesmo governos e reguladores internacionais. O compliance é uma preocupação predominante atualmente. Isso ocorre graças ao número cada vez maior de regulamentações que recaem sobre as empresas.
Exigindo que elas estejam atentas para manter um entendimento completo de seus requisitos regulamentares de compliance. Por sua vez, para aderir a esses padrões uma organização deve seguir os requisitos ou regulamentos destinados a ela.
Nesse sentido, é possível dividir o termo “conformidade” em duas categorias:
- Compliance regulatório: são ações da organização para cumprir as leis, regulamentos e diretrizes externas aplicáveis;
- Compliance corporativo: refere-se às medidas e programas de segurança para garantir o cumprimento das políticas e procedimentos internos.
Qual a diferença entre compliance e gestão de riscos?
Gestão de riscos e compliance estão intrinsecamente ligados. No primeiro caso, temos o processo de identificação, avaliação e gerenciamento de ameaças potenciais. Ou seja, problemas que podem prejudicar a capacidade da organização de atingir seus objetivos de negócios.
Esses riscos podem surgir por diversos fatores. Alguns exemplos são: incertezas financeiras, responsabilidades legais, problemas tecnológicos, erros de gestão estratégica, acidentes e desastres naturais.
Contudo, eles podem ser mitigados quando a empresa segue regras e regulamentos estabelecidos no compliance. Apesar de coexistentes, existem algumas diferenças entre compliance e gestão de riscos.
Em geral, o compliance é prescritivo e refere-se ao conjunto de ações táticas que uma organização deve seguir. Já a gestão de risco tende a ser mais preditiva. Assim, tentando antecipar os possíveis riscos e definindo planos estratégicos para lidar com eles.
Compliance financeiro: o que é?
Entendido o conceito, mostraremos agora o que é o compliance financeiro. Basicamente, é um conjunto de ações e estratégias que uma organização aplica para estar aderente às regras internas e externas. Assim, ela terá uma boa gestão dos recursos financeiros próprios e de terceiros.
O conceito de compliance financeiro foi inicialmente utilizado no setor financeiro, em especial para bancos. Hoje, ele não é mais restrito a esse setor. Assim, podendo ser aplicado em qualquer empresa de médio ou grande porte.
Essencialmente, ele é importante para manter a confiança do público e do mercado de capitais na empresa. Da mesma forma, destina-se a manter a confiança dos investidores e garantir que os mercados sejam eficientes, transparentes e justos.
Além disso, o compliance financeiro requerido depende do porte de cada empresa, segmento e composição acionária. Cada uma dessas instâncias pode estabelecer regras específicas para o compliance financeiro. Além disso, uma empresa pode estabelecer suas próprias regras internas próprias.
Quais são os benefícios do compliance financeiro?
Garantir o compliance financeiro pode trazer muitos benefícios para uma empresa. Entre os principais benefícios, temos:
Credibilidade, um dos principais benefícios do compliance financeiro
As empresas que se destacam pelo seu compliance têm mais credibilidade no mercado. Ou seja, ela passa uma mensagem positiva aos credores, fornecedores e clientes. Assim, transmitindo a ideia de que tem conhecimento dos requisitos exigidos para a sua operação.
Além disso, a adoção dessa ferramenta demonstra um compromisso ético e uma capacidade de gestão. Sendo bem-vista pelo mercado de forma geral, seja por acionistas ou consumidores.
Manutenção do fluxo de trabalho e minimização de riscos
O Compliance Financeiro ajuda a criar padrões de trabalho que podem ser seguidos consistentemente pela organização.
Essas mesmas regras podem ser adotadas por outros departamentos e tendem a ser consistentes ao longo do tempo. Isso contribui para um ambiente de trabalho mais estável e conectado. Dessa forma, minimizando riscos de erros ou perdas ao longo do tempo.
Quais são os profissionais responsáveis pelo compliance financeiro?
As organizações de maior porte tendem a ter uma pessoa responsável pelo compliance. Em geral, é designado um conselheiro geral ou um diretor de compliance responsável pela área. Seu papel é garantir que a empresa siga as regras externas, bem como os controles internos.
Para aderir aos requisitos de conformidade, o profissional responsável deve elaborar um sistema de conformidade em vigor. Bem como, ele precisa atender aos requisitos de conduta comercial, de relatórios financeiros, capital de giro, seguros, títulos etc.
Ele também é o responsável por notificar os demais membros do conselho ou seus superiores sempre que ocorrerem alterações nas informações fornecidas. As funções desse profissional também incluem revisar e estabelecer padrões para comunicações externas.
Sempre exigindo isenções de responsabilidade em e-mails ou examinando instalações para garantir que sejam acessíveis e seguras. Os diretores de compliance também podem criar ou atualizar políticas internas.
Elas permitem mitigar o risco da empresa na violação de leis e regulamentos e conduzir auditorias internas de procedimentos.
Quais são os principais desafios do compliance aplicado à gestão financeira?
Diante das transformações tecnológicas e regulatórias do mercado, o compliance aplicado à gestão financeira possui uma série de desafios. Confira os principais!
Transformação digital
Devido a sua complexidade, a área de gestão financeira é uma das mais afetadas pela transformação digital. Além disso, essa mutação é acelerada, exigindo que as empresas se adaptem rapidamente. Assim, o processo de transformação digital da gestão financeira deve trazer também novos requerimentos regulatórios.
Eles devem acompanhar o ritmo atual da digitalização — em especial, diante do uso da inteligência artificial. As empresas precisam garantir que seus programas de digitalização financeira sejam bem planejados e executados.
Além disso, a transformação digital também exige um comprometimento maior relacionado à segurança de dados. Assim, além da implementação do compliance financeiro, a organização deve investir na proteção das informações geradas.
Assista esse vídeo para entender como a automação pode auxiliar no processo de transformação digital da sua empresa.
Custo do departamento de compliance financeiro
A complexidade e o volume das regras e requerimentos do compliance financeiro tornam essa atividade custosa para algumas empresas. Contudo, esse gasto pode ser reduzido ao simplificar e automatizar os relatórios regulatórios.
Principalmente, utilizando tecnologias baseada em Inteligência Artificial (IA). Assim, você economiza tempo, além de reduzir custos com multas por não conformidade com as determinações fiscais ou jurídicas, por exemplo.
Segurança da informação
A gestão financeira é naturalmente suscetível a ataques cibernéticos. Afinal, ela lida diretamente com informações financeiras confidenciais. Assim, quanto mais digitalizado for o seu negócio, maiores serão as oportunidades para os hackers terem acesso a esses dados.
Dessa forma, a segurança das informações é um desafio que deve ser vencido pelo compliance financeiro. Além disso, existem fatores que podem aumentar a suscetibilidade da empresa a esses ataques.
Por exemplo, dispor treinamentos de segurança deficientes e políticas pouco eficientes também aumentam as chances de um ataque à segurança. Em resumo, o compliance financeiro é uma ferramenta cada vez mais importante para a gestão de riscos nas empresas.
Ele refere-se ao conjunto de ações e estratégias que as organizações devem seguir para aderir às regras instituídas pela própria empresa. Além daquelas fixadas por acionistas ou reguladores nacionais e internacionais.
Além disso, com a complexidade crescente dos regulamentos e da gestão financeira, o compliance financeiro torna-se uma ferramenta crucial para mitigar riscos relacionados a atividades comerciais. Alguns exemplos são a evasão fiscal e lavagem de dinheiro.
Por fim, também é válido ressaltar que, ao contrário da gestão de riscos, o compliance é mais prescritivo. Ou seja, se preocupa com a conformidade às regras estabelecidas, assegurando a continuidade e segurança da empresa.
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